项目支出绩效自评报告

项目名称：2023年度万博网页版入口在哪里打开市安全生产与应急救援专项资金

评价年度：2023

市级预算部门单位（公章）：

填报日期：2024年7月12日

一、基本情况

（一）项目概况。

根据湛发〔2018〕15号中共万博网页版入口在哪里打开市委、万博网页版入口在哪里打开市人民政府关于印发《万博网页版入口在哪里打开市机构改革方案》的通知，组建市应急管理局，减灾、救灾职能整合归位建市应急管理局负责。现结合该单位工作需要，每年统筹安排安全生产与应急救援专项资金开展相应工作，详情如下：

1.万博网页版入口在哪里打开法规和新闻宣传经费103万元；

2.2022年万博网页版入口在哪里打开市安全生产宣传教育中心运行经费72万元；

3.2023年度应急管理综合行政执法制式服装和标志采购2.5162万元；

4.万博网页版入口在哪里打开市应急管理局应急值班值守服务项目57万元；

5.下拨市级专业森林消防队伍建设15万元；

6.林火远程视频监控系统运行费75万元；

7..2023年度企业安全生产标准化建设工作专项经费72万元；

8.万博网页版入口在哪里打开市应急管理局第一次全国自然灾害综合风险普查工作2022年度合同费用177万元；

9.万博网页版入口在哪里打开市应急管理局应急指挥信息化建设335.5万元；

10.档案室、保密室升级改造26万元；

11.应急管理档案整理服务经费8万元；

12.机动经费105万元；

13.危险化学品应急救援基地采购项目质保金44.79万元

以上合计1092.81万元，综合财力统筹安排730万元。（根据市财政统筹2023年度安排720万元后，相关项目根据年度工作进度进行统筹进行调整，其中包含2022年度应付未付部分196万，万博网页版入口在哪里打开市移动指挥平台及有关项目建设（视频会议设备的建设和维护30万和应急专家技术人员值班室建设45万）

（二）评价年度项目绩效目标设定情况。

坚持底线思维、红线意识,切实担负起“促一方发展、保一方平安”的政治责任，牢牢守住不发生系统性风险的底线，处理好安全与环保、防灾与减贫的关系，扎实推进安全生产、防灾减灾救灾、应急救援三大主责主业，全市生产形势持续稳定、自然灾害防治成效明显、重大安全风险有效化解、全市应急管理事业改革发展不断推进，确保全市没有发生重大生产安全事故，没有发生群死群伤的自然灾害，没有发生重大社会影响事件，有力保障人民群众生命财产安全。

二、绩效自评工作开展情况

自评对象：2023年度万博网页版入口在哪里打开市安全生产与应急救援专项资金

范围：自2023年1月至2023年12月

评价指标体系和标准：《中共万博网页版入口在哪里打开市委全面深化改革委员会关于印发<万博网页版入口在哪里打开市全面实施预算绩效管理工作方案>的通知》（湛改委发﹝2020﹞1号）。

评价方法：按《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预﹝2020﹞10号）、《关于印发<万博网页版入口在哪里打开市市级部门单位整体支出绩效评价管理办法>的通知》（湛财评﹝2019﹞26号），本项目资金支出的相关内容，采取了目标预定与实施效果比较法进行分析评价项目资金支出绩效。评价指标采用定性指标与定量指标相结合，评价指标选用包括：资金到位率、资金使用率等。

自评工作组织：我局高度重视2023年度万博网页版入口在哪里打开市安全生产与应急救援专项资金支付资金绩效评价工作，落实人员负责本次自评的具体实施，采取现场核实、检查资金开支台账等方式采集相关数据，形成自评结论。

三、绩效自评结果

2023年度万博网页版入口在哪里打开市安全生产与应急救援专项资金目标按时完成任务。

市级资金支出实现率较低的原因：由于当年市财政资金财政紧张，导致资金使用支出率不足。实际资金拨付到位212.7万元，实际支出212.7万元，资金到账率100%，市级资金支出实现率为100%。

项目绩效结果自评分数为100分，等级为优。

四、项目资金使用绩效

（一）资金投入情况

1.资金万元准时到位。

2.资金管理情况。我局财务资金收支严格按照《万博网页版入口在哪里打开市应急管理局财务管理制度》执行，会计核算规范执行行政单位会计核算制度。我局严格按照“财政拨款支出”和“其他资金支出”、“基本支出”和“项目支出”等分类进行明细核算。在项目支出核算中，按规定细分一般公共预算财政拨款明细和政府性基金预算拨款明细核算。

（二）绩效目标完成情况（结合项目实际，可从总体和分用途分析项目使用绩效）

1.产出指标完成情况。

数量：全市各类生产安全事故宗数、死亡人数、受伤人数同比分别下降，三项“事故主要统计指标”实现全面下降。

质量：全市没有发生重大生产安全事故

时效：预防工作要充分、灾后保障是否及时，2023年全年完成工作任务

成本：牢牢守住不发生系统性风险的底线，成本指标与测算金额、部门批复金额一致。

2. 效益指标完成情况。

经济：安全与环保、防灾与减贫关系不冲突，社会经济效益比上年有所增加5%。

社会：全市安全生产事故比上年度有所减少5%。

生态：没有发生重大环境污染严重事故。

可持续影响指标:全市应急管理事业比上年度有所进步，队伍建设比上年度增强。

3. 满意度指标完成情况。

人民群众满意度达95%以上。

五、主要经验、存在的问题和偏离绩效目标的原因分析

专项资金较多影响单位预算的完成和控制。各年度的中央、省、市专项资金在下达时，容易存在多个项目金额累计一起下达的情况，核算过程较复杂，不利于项目资金管理和预算控制。

六、改进意见

(四）改进措施

1.加强专项资金管理，精简核算过程。今后将加大力度对内控制度的管理，同时委托第三方会计师事务所参与对整体绩效工作的把控。在遵循专款专用和重点使用的原则下，建议将省、市安全生产专项资金重新梳理，分类管理专项资金，用途一致的专项资金名称可以合并核算，简化核算流程、延长使用时间，对相关工作开展有一定支持。财务账务处理应该推行现收现付制，因为它能真实地反映当年的预算收支实际执行结果，既能避免预算上的虚假平衡，又便于资金调度和统筹使用。虽然权责发生制的优点是科学、合理、盈亏的计算比较准确，但缺点比较复杂；尤其是对于事业行政单位而言，权责发生制的财政应返还额度在年末结转和下一年度收款的时候，容易造成存数据不一致的情况。

2.科学合理编制预算，完善预算核算管理。加强法律法规、制度学习，进一步科学合理编制预算，严格执行预算，保证预算执行达到绩效目标，提高社会效益。

七、绩效自评结果拟应用和公开情况

我局根据《万博网页版入口在哪里打开市财政局关于开展2024年市级财政资金绩效自评工作的通知》（湛财绩〔2024〕5号）要求和我局《万博网页版入口在哪里打开市人力资源和社会保障局财务管理办法（试行）》相关规定，开展自我评价，由此形成了本报告。